Vorgehensweise
"STEP BY STEP…" - UNSER VORGEHENSMODELL
1. Schritt:
Erstgespräch
FORUM stellt dem interessierten Unternehmer den Unternehmer Nachfolge-Check vor und führt eine erste rechtliche und steuerliche Bestandsaufnahme durch. Zweck dieses ersten Gesprächs ist es unter anderem, FORUM in die Lage zu versetzen, ein konkretes Kostenangebot für die Durchführung des Checks in Form einer Pauschale unterbreiten zu können. Dieses Erstgespräch findet in der Regel beim Unternehmer statt.
2. Schritt:
Beratungsvertrag zur Durchführung des Nachfolge-Checks
Entscheidet sich der Unternehmer für die Durchführung des Checks, schließt FORUM mit dem Unternehmen einen schriftlichen Beratungsvertrag ab. Dieser Vertrag enthält Regelungen insbesondere zum Inhalt und Umfang der Prüfung sowie zur Höhe des (pauschalen) Beratungshonorars.
3. Schritt:
Durchführung des Unternehmer Nachfolge - Checks
Nach Auftragserteilung übermittelt FORUM dem Unternehmer einen Fragen- und An-forderungskatalog, aus dem sich die für den Nachfolge-Check benötigten Dokumente und Informationen ergeben. Auf Wunsch des Mandanten ist FORUM beim Zusam-mentragen der erforderlichen Unterlagen behilflich.
Nach Vorliegen der angeforderten Unterlagen führt FORUM den Check in dem auf Seite 12 skizzierten Prüfungsumfang durch. Beim Unternehmer Nachfolge - Check arbeiten stets ein Rechtsanwalt und ein Wirtschaftsprüfer bzw. Steuerberater zusammen.
4. Schritt:
Report
Nach Durchführung des Checks fasst FORUM die hierbei getroffenen Feststellungen in Form eines umfassenden Reports für den Unternehmer zusammen. Wenn im Zuge des Unternehmer Nachfolge-Checks keine ins Gewicht fallenden Mängel festgestellt werden, erstellt FORUM auf Wunsch des Unternehmers eine “Bankenfassung“ des Reports, die dem Kreditinstitut mit dem Ziel vorgelegt werden kann, das Rating des Unternehmens und damit entsprechend Basel II die Kreditkonditionen zu verbessern.
Falls erhebliche Mängel festgestellt werden:
5.Schritt:
Mängelbehebung
Werden im Zuge des Unternehmer Nachfolge-Checks Mängel festgestellt, die eine erfolgreiche Unternehmensnachfolge oder die Aufrechterhaltung der Kreditlinien im Nachfolgefall gefährden, unterbreitet FORUM dem Unternehmer ein Angebot zur Mängelbehebung auf der Grundlage einer gesonderten Vergütungsvereinbarung.
Im Rahmen der Mängelbehebung wird FORUM gemeinsam mit dem Unternehmer eine rechtlich und steuerlich tragfähige Nachfolge-Konzeption entwickeln, die den aktuellen persönlichen Zielvorstellungen des Unternehmers ebenso gerecht wird wie den durch Basel II und die MaRisk gestiegenen Anforderungen der Kreditinstitute.